Собираем документы для открытия счета в уполномоченном банке / Бухгалтерский учет: различия между версиями
Nastya (обсуждение | вклад) (Создана новая страница размером категория: Бухгалтерский учет категория: Схема деятельности Большая ...) |
Nastya (обсуждение | вклад) |
||
Строка 1: | Строка 1: | ||
− | |||
[[категория: Бухгалтерский учет]] | [[категория: Бухгалтерский учет]] | ||
[[категория: Схема деятельности]] | [[категория: Схема деятельности]] | ||
− | + | <center> </center> | |
Большая часть расчетов между организациями осуществляется безналичным путем, посредником при осуществлении этих расчетов является банк, который для хранения средств клиентов открывает расчетные, текущие и др. счета. Юридическое лицо вправе открывать несколько расчетных счетов в различных банках. Открытие расчетного счета у малых предприятий осуществляется в том же порядке, что и в других организациях. | Большая часть расчетов между организациями осуществляется безналичным путем, посредником при осуществлении этих расчетов является банк, который для хранения средств клиентов открывает расчетные, текущие и др. счета. Юридическое лицо вправе открывать несколько расчетных счетов в различных банках. Открытие расчетного счета у малых предприятий осуществляется в том же порядке, что и в других организациях. | ||
Для открытия расчетного счета в юридический отдел банка предоставляются следующие документы для организаций: | Для открытия расчетного счета в юридический отдел банка предоставляются следующие документы для организаций: | ||
− | + | § Заявление на открытие счета. | |
− | + | § Копии Свидетельства о постановке на учет организации (ОГРН, ИНН), заверенные нотариально. | |
− | + | § Копии учредительных документов, заверенные нотариально. | |
− | + | § Копия выписки из ЕГРЮЛ, заверенная нотариально, но не всегда нотариально. | |
− | + | § Письмо из Госкомстата о присвоении кодов (оригинал или копия, заверенная нотариально). | |
− | + | § Копия протокола о назначении Генерального директора, заверенная печатью организации. | |
− | + | § Копия приказа о назначении главного бухгалтера, заверенная печатью организации; | |
− | + | § 2 экземпляра карточек с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера (если в штате предусмотрен) и оттиском печати, заверенные нотариально. | |
Для открытия расчетного счета в юридический отдел банка предоставляются следующие документы для индивидуальных предпринимателей: | Для открытия расчетного счета в юридический отдел банка предоставляются следующие документы для индивидуальных предпринимателей: | ||
− | + | § Заявление на открытие счета, подписанное предпринимателем без образования юридического лица (ПБОЮЛ); | |
− | + | § Копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя; | |
− | + | § Копии Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе; | |
− | + | § Приказ о назначении главного бухгалтера, если данное должностное лицо будет иметь право подписи платежных документов; | |
− | + | § Нотариально заверенная карточка с образцом подписи и оттиском печати. | |
После проверки указанных документов заключается договор на расчетно-кассовое обслуживание, в котором указывается стоимость открытия расчетного счета, стоимость ежемесячного обслуживания банка, размер процентов по суммам на счете клиента. После этого открытому счету присваивается номер, который в дальнейшем указывается на всех платежных документах. | После проверки указанных документов заключается договор на расчетно-кассовое обслуживание, в котором указывается стоимость открытия расчетного счета, стоимость ежемесячного обслуживания банка, размер процентов по суммам на счете клиента. После этого открытому счету присваивается номер, который в дальнейшем указывается на всех платежных документах. | ||
Строка 39: | Строка 38: | ||
Первичными документами для зачисления на расчетный счет средств и перечисления с расчетного счета служат: | Первичными документами для зачисления на расчетный счет средств и перечисления с расчетного счета служат: | ||
− | Ø Платежное поручение – распоряжение организации, даваемое банку на перечисление соответствующей суммы с ее расчетного счета на расчетный счет поставщика, финансового органа или других организаций. | + | Ø Платежное поручение – распоряжение организации, даваемое банку на перечисление соответствующей суммы с ее расчетного счета на расчетный счет поставщика, финансового органа или других организаций. |
− | Ø Платежное требование – расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. | + | Ø Платежное требование – расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. |
(Данные документы можно сформировать с помощью программы 1С:Предприятие) | (Данные документы можно сформировать с помощью программы 1С:Предприятие) | ||
− | Ø Объявления на взнос наличными. Прием от клиентов наличных денег для зачисления на счет производится по объявлению на взнос наличными, которое состоит из 3-х частей: | + | Ø Объявления на взнос наличными. Прием от клиентов наличных денег для зачисления на счет производится по объявлению на взнос наличными, которое состоит из 3-х частей: |
− | § Объявление - оставляют в банке | + | § Объявление - оставляют в банке |
− | § Ордер – оставляют в банке | + | § Ордер – оставляют в банке |
− | § Квитанция – выдается лицу сдавшему деньги | + | § Квитанция – выдается лицу сдавшему деньги |
− | Ø Чеки – для снятия с расчетного счета наличных денег в банк предоставляется денежный чек, в котором указывается цель снятия средств. Наличные деньги, полученные по чеку расходуются строго по целевому назначению. | + | Ø Чеки – для снятия с расчетного счета наличных денег в банк предоставляется денежный чек, в котором указывается цель снятия средств. Наличные деньги, полученные по чеку расходуются строго по целевому назначению. |
| | ||
Строка 66: | Строка 65: | ||
| | ||
− | |||
− | |||
− | |||
− | |||
Строка 79: | Строка 74: | ||
| | ||
+ | |||
+ | '''Внимание! | ||
+ | |||
+ | ''Все денежные документы заполняются без помарок и исправлений. Банковские документы подписывают лица, на которых есть образцы подписей: руководитель, главный бухгалтер''''' | ||
| |
Версия 11:05, 27 мая 2009
Большая часть расчетов между организациями осуществляется безналичным путем, посредником при осуществлении этих расчетов является банк, который для хранения средств клиентов открывает расчетные, текущие и др. счета. Юридическое лицо вправе открывать несколько расчетных счетов в различных банках. Открытие расчетного счета у малых предприятий осуществляется в том же порядке, что и в других организациях.
Для открытия расчетного счета в юридический отдел банка предоставляются следующие документы для организаций:
§ Заявление на открытие счета.
§ Копии Свидетельства о постановке на учет организации (ОГРН, ИНН), заверенные нотариально.
§ Копии учредительных документов, заверенные нотариально.
§ Копия выписки из ЕГРЮЛ, заверенная нотариально, но не всегда нотариально.
§ Письмо из Госкомстата о присвоении кодов (оригинал или копия, заверенная нотариально).
§ Копия протокола о назначении Генерального директора, заверенная печатью организации.
§ Копия приказа о назначении главного бухгалтера, заверенная печатью организации;
§ 2 экземпляра карточек с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера (если в штате предусмотрен) и оттиском печати, заверенные нотариально.
Для открытия расчетного счета в юридический отдел банка предоставляются следующие документы для индивидуальных предпринимателей:
§ Заявление на открытие счета, подписанное предпринимателем без образования юридического лица (ПБОЮЛ);
§ Копия свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;
§ Копии Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;
§ Приказ о назначении главного бухгалтера, если данное должностное лицо будет иметь право подписи платежных документов;
§ Нотариально заверенная карточка с образцом подписи и оттиском печати.
После проверки указанных документов заключается договор на расчетно-кассовое обслуживание, в котором указывается стоимость открытия расчетного счета, стоимость ежемесячного обслуживания банка, размер процентов по суммам на счете клиента. После этого открытому счету присваивается номер, который в дальнейшем указывается на всех платежных документах.
Первичными документами для зачисления на расчетный счет средств и перечисления с расчетного счета служат:
Ø Платежное поручение – распоряжение организации, даваемое банку на перечисление соответствующей суммы с ее расчетного счета на расчетный счет поставщика, финансового органа или других организаций.
Ø Платежное требование – расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.
(Данные документы можно сформировать с помощью программы 1С:Предприятие)
Ø Объявления на взнос наличными. Прием от клиентов наличных денег для зачисления на счет производится по объявлению на взнос наличными, которое состоит из 3-х частей:
§ Объявление - оставляют в банке
§ Ордер – оставляют в банке
§ Квитанция – выдается лицу сдавшему деньги
Ø Чеки – для снятия с расчетного счета наличных денег в банк предоставляется денежный чек, в котором указывается цель снятия средств. Наличные деньги, полученные по чеку расходуются строго по целевому назначению.
Учет средств клиента ведется на бланках лицевого счета в 2-х экземплярах:
1) внутренний документ банка;
2) служит выпиской и предназначен для выдачи клиенту, он заверяется подписью исполнителя и скрепляется печатью банка. К выписке прилагаются документы, на основании которых произведено зачисление на счет или снятие средств со счета.
В случае если банком ошибочно списана или зачислена сумма, организация обязана сообщить банку о допущенной ошибке.
Малое предприятие также может заключить с банком договор на установку и обслуживание системы "Клиент-Банк", которая значительно ускоряет и упрощает расчеты.
Внимание!
Все денежные документы заполняются без помарок и исправлений. Банковские документы подписывают лица, на которых есть образцы подписей: руководитель, главный бухгалтер